+ Cách 01: Hướng dẫn hạch toán chuyển nhầm tiền vào tài khoản theo đúng chế độ kế toán chuyển tiền vào tài khoản. Hạch toán theo ngày giao dịch UNC đi 01: Nợ TK 113/ Có TK 112. Kế toán hạch toán số tiền hoàn lại do ghi sai thông tin khách hàng: Nợ TK 112/ Có 113 Tháng 4/2016 tôi có chuyển nhầm tiền tới 1 số tài khoản cùng ngân hàng vietcombank là 10 triệu đồng. Tôi gọi lên ngân hàng để phong tỏa tài khoản thì được nhân viên hướng dẫn cầm chứng minh thư ra ngân hàng khai báo. Ngân hàng có vào cuộc để xác minh và phía bên người nhận được tiền có đồng ý trả lại Ðề: Khách hàng là cá nhân chuyển tiền vào tài khoản cty Bạn cứ hạch toán như bình thường, coi như là công ty A chuyển tiền vào tài khoản. Bạn làm hợp đồng nguyên tắc với Cty A với nội dung là Cty A ủy quyền cho cá nhân đó chuyển trả tiền với 1 số lý do nào đấy. Thân Căn cứ để hạch toán trên tài khoản 112 "tiền gửi Ngân hàng" là các giấy báo Có, báo Nợ hoặc bản sao kê của Ngân hàng kèm theo các chứng từ gốc (uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, séc chuyển khoản, séc bảo chi,…). a) Khi nhận được chứng từ của Ngân hàng gửi đến, kế Những lý do viết sai chứng từ và chuyển nhầm tiền vào tài khoản. 3. Cách hạch toán khi chuyển sai tài khoản. Tùy từng nguyên nhân dẫn đến chuyển tiền sai tài khoản, kế toán áp dụng cách hạch toán số tiền ngân hàng trả lại khi chuyển sai tài khoản khác nhau: 3.1. Trường hợp do sai thông tin khách hàng nên ngân hàng trả lại, hoàn lại tiền vào tài khoản. Cách 01: Hạch toán theo chế độ kế Cho em hỏi chút là phí chuyển tiền này hạch toán như nào. Do mình chuyển nhầm không đến được tài khoản người nhận lên em hạch toán như này có đúng không ạ. Nếu sai mọi ng hạch toán giúp em. Lúc chuyển tiền đi: Nợ Tk 113 Có TK 1121 Phí chuyển tiền Nợ Tk 642( chi tiết ) Nợ TK 133 Có Tk 1121 Khi nhận tiền chuyển nhầm về tài khoản Nợ Tk 1121 iJryvHg. Trong quá trình kế toán thực hiện nghiệp vụ ngân hàng, kế toán không thể tránh khỏi những sai sót như viết sai ủy nhiệm chi UNC, chuyển nhầm số tài khoản người nhận,… dẫn đến hạch toán nhầm. Với những trường hợp trên thì kế toán phải xử lý như thế nào? Hãy cùng tìm hiểu cách xử lý khi hạch toán số tiền ngân hàng trả lại khi chuyển sai tài khoản qua bài viết sau đây. 1. Các trường hợp dẫn đến chuyển nhầm tiền vào tài khoản Thông thường, kế toán hay chuyển sai tài khoản do các lỗi như sau – Chuyển nhầm vào tài khoản người nhận khác; – Chuyển nhầm vào tài khoản nhân viên trong công ty; – Chuyển nhầm số tài khoản người nhận bị ngân hàng trả lại; – Viết sai ủy nhiệm chi, sai thông tin người nhận, sai tên doanh nghiệp; – Viết nhầm số tiền gửi vào tài khoản; – Các trường hợp dẫn đến chuyển nhầm tiền vào tài khoản. – Người đi chuyển tiền viết sai tên người nhận, viết sai số tài khoản. – Viết sai thông tin người nhận, sai số tài khoản ngân hàng, nhầm số tiền gửi vào tài khoản… – Những lý do viết sai chứng từ và chuyển nhầm tiền vào tài khoản. Tùy từng nguyên nhân dẫn đến chuyển tiền sai tài khoản, kế toán áp dụng cách hạch toán số tiền ngân hàng trả lại khi chuyển sai tài khoản khác nhau a. Trường hợp do sai thông tin khách hàng nên ngân hàng trả lại, hoàn lại tiền vào tài khoản * Cách 01 Hạch toán theo chế độ kế toán tiền đang chuyển – Ngày giao dịch UNC đi 01 Nợ TK 113 Có TK 112 – Hoàn lại tiền do sai thông tin khách hàng Nợ TK 112 Có 113 – Ngày giao dịch UNC đi lần 02 Nợ TK 331 Có TK 112 * Cách 02 Nếu đã hạch toán vào công nợ – Ngày giao dịch UNC đi Nợ TK 331 Có TK 112 – Hoàn lại tiền do sai thông tin khách hàng Nợ TK 112 Có TK 331 * Cách 03 Hạch toán vào phải thu khác – Ngày giao dịch UNC đi 01 Nợ TK 1388 Có TK 112 – Hoàn lại tiền do sai thông tin khách hàng Nợ TK 112 Có TK 1388 – Ngày giao dịch UNC đi lần 02 Nợ TK 331 Có TK 112 >>> Xem thêm Cách hạch toán mua xe ô tô và các chứng từ, nghiệp vụ kế toán cần nắm Hướng dẫn cách hạch toán tiền thưởng ngày nghỉ lễ, tết b. Trường hợp khách hàng trả nhầm tiền vào tài khoản mà không phát sinh giao dịch mua bán * Cách 01 Trả lại tiền – Ngày giao dịch nhận được tiền Nợ TK 112 Có TK 3388 – Hoàn lại tiền cho khách hàng UNC, Giấy nộp tiền , phiếu chi tiền Nợ TK 3388 Có 111,112 * Cách 02 Nếu nhận luôn không trả lại ít xảy ra – Ngày giao dịch nhận được tiền Nợ TK 112 Có TK 3388 – Nhận luôn được tiền mà không hoàn lại cho người chuyển nhầm do công ty chuyển nhầm cho tặng luôn Nợ TK 3388 Có 711 Như vây, khi doanh nghiệp chuyển nhầm tiền vào tài khoản tùy vào từng trường hợp, kế toán sẽ hạch toán số tiền ngân hàng trả lại khi chuyển sai tài khoản với tính hợp lý theo đúng số tiền đã chuyển. Phần mềm kế toán online ACMan – giải pháp quản trị tài chính kế toán online Đơn giản, Thông minh, Chính xác, An toàn. Phần mềm đáp ứng nhu cầu làm việc tại nhà của kế toán; đồng thời là hệ sinh thái đáp ứng đầy đủ nghiệp vụ quản trị tài chính, kế toán cho doanh nghiệp thuộc mọi quy mô, lĩnh vực. Đặc biệt, phần mềm có tính năng kết nối ngân hàng điện tử – đáp ứng các nhu cầu giao dịch tiền gửi của doanh nghiệp. Ngoài ra, phần mềm còn nhiều tính năng khác như – Làm việc mọi lúc, mọi nơi qua Internet Giám đốc, Kế toán có thể truy cập làm việc từ mọi thiết bị thông minh không bị gián đoạn công việc, kịp thời ra quyết định điều hành – Tự động nhập liệu Tự động nhập liệu chứng từ từ Hóa đơn, Bill bán hàng, Bảng kê ngân hàng… giúp rút ngắn thời gian nhập liệu, tránh sai sót. – Đầy đủ báo cáo quản trị Hàng trăm báo cáo quản trị theo mẫu hoặc tự thiết kế chỉnh sửa, đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp thuộc mọi ngành nghề. – Tự động hóa việc lập báo cáo Tự động tổng hợp số liệu lên báo cáo thuế, báo cáo tài chính và các sổ sách giúp doanh nghiệp nộp báo cáo kịp thời, chính xác. Để được trải nghiệm thử miễn phí sản phẩm, xin quý khách hàng vui lòng liên hệ CÔNG TY CỔ PHẦN ACMAN Website Hotline 0966 04 34 34 Điện thoại 1900 63 66 85 Email sales Bình luận answer 4ề Hạch toán như thế nàoTheo tôi lấy tiền từ tài khoản của giám đốc về. Hoạch toán bằng tiền mặt đi Nợ 111 Có 131 4 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 7Hạch toán thế mình nghĩ không ổn đâu! liên quan đến cả TK112 nữa cơ mà 7 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 2ề Hạch toán như thế nàomình nghĩ hoạch toán thế là chuẩn đó không liên qua gì đến 112 vì khong hiện số tiền đó qua 112 củ công ty bạn 2 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 3ề Hạch toán như thế nàoTrên HĐ bạn ghi thanh toán = TM hay TGNH? Nếu bạn ghi TM thì hạch toán TM, còn nếu bạn ghi hạch toán TGNH thì coi như số tiền kia chuyển thẳng vào TK Cty bạn, bỏ qua TK cá nhân đi. 3 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 1ề Hạch toán như thế nàocách thứ 2 dùng ủy nhiệm chi đẩy từ TK cá nhân của GD qua TK của cơ quan bạn , nhưng thế sẽ mất phí 1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 2Mình nghĩ là chỉ cần lấy tiền trong tài khoản của giám đốc về tài khoản của doanh nghiệp và hạch toán Nợ Tk111,112; Có TK131 như bình thường. 2 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 5VD bán 1 lô hàng cho công ty A giá trị chưa thuế thuế VAT 10% Tổng giá bên mua nhận nợ* Hạch toánNợ 131 511 khi thanh toánNợ 112 nhưng không phải TK của công ty Có 131 chi tiết Cty Anhư vậy TK 131 không cần phải bàn cãi nhưng mà Nợ thì cho vào TK nào* Khi tiền ở trong TK của công ty mà giám đốc bảo đi chuyển vào TK của giám đốc để giám dốc chi thì hạch toán như thế nào?Mà hạch toánNợ111Có 131 chi tiết cho giám đốc vay à 5 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 4ề Hạch toán như thế nàothì làN111?C131?Hãy kết chuyển TK 112 4 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 1ề Hạch toán như thế nào+ Trường hợp có được cái giấy chuyển tiền đó và tài liệu hồi xưa em ghi là chuyển vào tài khoản giám đốc đó thì em căn cứ ghi Nợ 1388 mã tên giám đốc/Có 131Khi giám đốc rút tiền chuyển về tài khoản hoặc quỹ tiền mặt của công ty thì ghi Nợ 111,112/Có 1388 mã giám đốc+ Trường hợp không không có tài liệu gì cả thì cứ kệ nó nhưng trường hợp này khi đối chiếu công nợ sẽ thấy lệch => lại có tài lệu = > lại hạch toán như trên. 1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 4Trường hợp 1 Nếu khách hàng ttoán tiền mà lại chuyển vào TK cá nhân của GĐ thì bạn phải rút tiền đó ra nhập vào TK của Cty và ghi nhận thu nở của khách hàng N111/C131Trường hợp 2 Bạn chuyển tiền vào TK của giám đốc đẻ GĐ chi thì cứ xem đó là 1 khoản GĐ tạm ứng N141/C112, trên UNC ghi rõ là tạm ứng cho GĐ là xong 4 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 4ề Hạch toán như thế nàoTúm lai là vầy1 - Cty bán hàng nhưng GD lại nhận - Cty chuyển tiền vào TK của GD để ổng toán thì dễ rồi. Tôi chỉ thắc mắc là tại sao GD lại thêm TK cá nhân chi vậy? Cty tư nhân thì thường GD đứng tên TK, lấy cuốn séc của cty bỏ túi khi cần thì móc ra xài. Thêm TK cá nhân cho tốn khách hàng trả tiền vào TK của GDN138 GDC131Khi chuyển thêm tiền vào TK cho GDN138 GDC112Cứ treo nợ 138 hoặc 141 để đó, chừng nào ổng trả thì trả. 4 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 3Bộ làm GĐ thì ko được mở TK cá nhân hả bạn ?Sự nhầm lẫn này có thể do nhân viên soan thảo HĐồng mà ra đấy giờ làm 1 cách đơn giản nhất - Gửi giấy báo qua KH yêu cầu họ chuyển lại đúng vào TK của cty. Việc này dễ thôi, KH lên Ngân hàng của họ báo là chuyển nhầm và chuyển Còn không nữa thì nói GĐ rút tiền từ TK cá nhân mà Kh chuyển nhầm vào đấy trả lại vậy thì hoạch toán bình Nếu KH chuyển trả lại đúng TK thì ghi N112 / C131- nếu GĐ rút tiền từ TK cá nhân trả lại cho Cty thì ghi N111 / C131 của KH. Trường hợp này là GĐ thanh toóa giúp KH. 3 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 3ề Hạch toán như thế nàoem cũng đồng ý với gã sẹo,hạch toán vào 1388,nhưng lỡ mà có chuyện gì chác đi tù phải cẩn thận thôi 3 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 1Bạn lê ngân hàng xin giấy xác nhận thông tin chuyển nhằm tài khoản chứ sao thì chuyển tiền từ Tk giám đốc sang , nội dung thu hộ tiền bán hàng .Có 02 cách lựa chọn 1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 1ề Hạch toán như thế nàoTheo mình bạn cứ bảo sếp rút tiền ra rồi nộp vào TK của công ty bạn. Coi như bạn thu tiền mặt của cty kia về rồi nộp vào mình cũng thấy lạ là sao khi làm hợp đồng bạn đánh tên doanh nghiệp mà số TK của sếp thì ngân hàng cũng đâu có chuyển số tiền đó được, vì tên thụ hưởng sai. Bên mình thì cũng có mấy lần khách hàng chuyển tiền nhưng tên thụ hưởng sai, ngân hàng gọi điện hỏi bên mình chắc chắn rồi mới cho vào TK đó. 1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 1trường hợp này thay TK 131 thành 141 đi em 131 là PT khách hàng mà 1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 1Tớ đã nói rùi-Rút tiền từ TK ông GĐ ra nhập vào Cty là xong-Ghi ông GĐ tạm ứng tiềnHết 1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 1ề Hạch toán như thế nàoCho mình góp ý một tí nhéTại sao bạn ko hạch toán như thế nàyNợ TK 1388 Giaùm đốcCó TK 131 CtyANhư thế này có nghĩa là lấy khoản phải thu đem cho mượn tức trở thành khoản phải thu khácSau đó nếu giám đốc trả = TM hay TGNH thì hạch toàun theo cái đóKo biết tôi nghĩ có đúng ko xin mọi người cho ý kiến nếu sai đừng trách thúy nhé 1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 4Theo tôi cứ bảo ông GĐ chuyển tiền từ TK cá nhân vào TK ctyN112/C131 4 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 2ề Hạch toán như thế nàocho mình hỏi bạn khunglong_do nhé chứng từ nào chứng minh khách hàng đã trả nợ cho cty bạn trong khi đó khách hàng trả = TGNH mà tên người thụ hưởng sai còn cty bạn thì hạch toán = tiền mặt 2 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 3Cái này bậy nữa. Sao GĐ tạm ứng tiền được chứ ?Chỉ qua là KH chuyển nhầm TK thôi Kế toán check TK Cty mà ko thấy khoản tiền này thì báo lại cho KH để KH kiểm tra lại và khi đó họ sẽ chuyển đúng cho Cty nếu không nữa thì GĐ rút tiền ra và nộp quỹ nói KH gửi trả là xong. 3 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 5ề Hạch toán như thế nàoHạch toán như gã sẹo thì có gì đâu mà sợ ...đơn giản chỉ thu lại nội bộ cái HĐ ghi nhầm TK của GĐ thì xem như GĐ đứng ra nhận dùm,có gì đâu 5 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 4Chào bác banglc, ở công ty em chưa gặp trường hợp ấy bao giờ chỉ phải làm tra soát và yêu cầu điều chỉnh lại số TK của đơn vị được chuyển tiền. Còn nếu gặp trường hợp ấy em phải hạch toán Khi nhận giấy chuyển tiềnNợ 1388/ có 131Báo cáo giám đốc, em nói nhỏ nhé bắt ổng nộp lại tiền cho ctyổng có la cũng vểnh tai lên mà ngheNợ 1111, 112 có 1388 nếu dùng phần mềm phải tìm đúng mã của giám đốc đối với 138Chúc bác luôn vui và công tác tốt nhé! Lần đầu tiên phải trả bài, em cũng hơi run bác ah! hihi. Have a new day! 4 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 2Bạn yêu cầu đối tác nhờ ngân hàng thu hồi số đã trả để chuyển lại vào TK của CtyHoặc bạn nhờ GĐ rút TM nộp vào Cty và xem như đối tác trả bằng TM. Không nên chuyển từ TK của GĐ sang TK Cty lúc đó bạn sẽ được uống Cafe sáng thôi 2 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 1ề Hạch toán như thế nàoĐúng rồi, mình nghĩ chỉ đơn giản nhờ GD rút TM nộp vào Cty thôi, hạn chế hạch toán lòng vòng kẻo rối tình rối mù lên. 1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 4ề Hạch toán như thế nàoTiền chuyển về TK của cá nhân GD chẳng liên quan gì đến TK 112 của đơn vị bạn cả. Theo mình có 1 cach giải quyết rất đơn giảnbáo cáo với bác GD nhờ bác ấy rút tiền ở TK ra rồi lên PT tiền ra chưa chắc Ngân hàng đã cho số tiền trên về tk của GD vì ko đúng tên ng hưởng thụ, hóa đơn là của doanh nghiệp mà tk của gd lại là cá nhân. Mình nghĩ thế Chưa đọc kỹ câu hỏi nên mới bé cái nhầm, thì ra đối tác chuyển về TK của GD rồi mới phát hiện ra à? GD bạn dễ tính à nha. GD tớ còn lâu mới cho biết gì về TK cá nhân của bác ấy, lộ hết cả bí mật thì sao? 4 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 5Theo tôi chuyển nhầm thì chuyển lại. có thể chuyển tiền từ TK riêng của giám đốc về thằng TK công ty. nội dung diễn giải đầy toán chỉ khi có chứng từ gốc giấy báo có của Ngân hàng mới được hạch toán nghiệp vụ thu hồi nợ. còn việc trả nhầm chẳng liên quan gì đến kế toán. tài sản công ty có thay đổi gì trong việc trả nhầm đâu mà hạch nếu vẫn muốn xác định thời điểm thanh toán nợ cho khách hàng vào thời điểm khách trả nhầm để tránh tính tiền phạt trả chậm cho khách theo hợp đồng thì có thể hạch toán như sauNợ TK 138 chi tiết phải thu Ông giám đốcCó TK 131Chứng từ gốc kèm theo là bản photocopy chứng từ chuyển tiền nhầm của khách hàng vào TK của Ông Giám đốcKhi nhận lại tiền từ Ông giám đốc kế toán ghiNợ TK 111,112 thu hồi tiền trả nhầm của ...Có TK 138 chi tiết phải thu Ông giám đốc 5 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 4Theo mình thì sẽ nhờ bên đối tác UNC lại cho bên cty mình vào đúng TK của cty rùi hạch toán bình thường N112/ trong ngân hàng chuyển vào TK cá nhân cho GĐ thì coi như đó là tạm ứng cho ổng nên hạch toán N141/C112. 4 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 5Ko biết bên bạn có hạch toán chia tách riêng ra 02 loại sổ ko. Nếu với bên thuế thì bạn ko nên hạch toán khoản nhầm đó qua 138 và cũng đừng nghĩ đến 112 khoản nhầm này bạn theo dõi ngoài thì tốt hạch toán qua TK111VD No 111co 511co 33311hoac 131Nếu bên thuế bạn hạch toán qua tài khoản 138 là phải thu khoản chuyển nhầm qua tài khoản nhầm này thì khác gì lậy ông tui ở bụi nè. 5 hữu ích 0 bình luận chia sẻ answer 1Hạch toán nhầm này thì không có gì phải bận tâm. Bạn lên ngân hàng xin giấy điều chỉnh thay đổi TK giám đốc thành công ty ấy. Họ sẽ chuyển tài khảon Giám đốc sang TK công ty bạn. Chuyện này làm tờ giấy là xongChào 1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ Pháp luậtTư vấn Thứ năm, 24/10/2019, 0000 GMT+7 Tôi làm cách nào mới đòi được tiền khi ngân hàng trả lời chủ tài khoản nhận chuyển nhầm không thể liên hệ được? Độc giả Ngọc Thảo Tài khoản đó cũng "bỏ hoang"' từ lâu vì họ không sử dụng. Luật sư tư vấn Theo khoản 4 điều 36 Thông tư 23/2010 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, với lệnh thanh toán sai địa chỉ khách hàng, sai tên, sai số hiệu tài khoản..., đơn vị nhận lệnh đã nhận nhưng chưa hạch toán thì thực hiện hạch toán vào tài khoản phải trả phải thu sau đó lập lệnh thanh toán chuyển trả lại đơn vị khởi tạo lệnh. Nghiêm cấm đơn vị nhận lệnh chuyển tiền tiếp. Như vậy, khi bạn chuyển nhầm tiền vào tài khoản của người khác bạn cần đến ngân hàng nơi bạn chuyển tiền để báo về việc chuyển nhầm tiền vào tài khoản. Đồng thời, bạn yêu cầu tra soát, rà soát đối với sai sót giao dịch chuyển tiền liên ngân hàng. Khi đi bạn cần mang theo Chứng minh nhân dân hoặc Căn cước công dân, hóa đơn chuyển khoản in ra từ máy ATM nếu chuyển qua máy ATM hoặc hóa đơn giao dịch nếu chuyển khoản tại Ngân hàng, và cung cấp thông tin về số tài khoản và chữ ký của bạn, số tài khoản chuyển nhầm, số tài khoản đúng mà bạn muốn chuyển đến. Ngân hàng khi phát hiện có dấu hiệu nhầm lẫn hay sai sót sẽ thông báo cho chủ tài khoản và thực hiện phong tỏa, tạm khóa tài khoản cho đến khi làm rõ, khắc phục xong những sai sót trên. Trong trường hợp tài khoản thụ hưởng đã bị "bỏ hoang" - lâu không có giao dịch mà ngân hàng cũng không liên hệ được với chủ tài khoản đó thì trong tài khoản sẽ vẫn còn số tiền bạn chuyển nhầm đến. Ngân hàng nơi bạn chuyển khoản có trách nhiệm thu hồi, chuyển tiền trả lại cho bạn. Luật sư, Thạc sĩ Phạm Thanh BìnhCông ty Luật Bảo Ngọc, Hà Nội TTO - Tôi chuyển 12,7 triệu đồng cho bạn cùng ngân hàng nhưng nhầm số tài khoản mà giờ ngân hàng bảo không liên hệ được số điện thoại của chủ tài khoản nữa. * Tôi chuyển 12,7 triệu đồng cho bạn cùng ngân hàng nhưng nhầm số tài khoản mà giờ ngân hàng bảo không liên hệ được số điện thoại của chủ tài khoản nữa. Tôi xin hỏi có cách nào để lấy lại tiền không, khi ngân hàng báo không liên hệ được?adam... Luật sư Nguyễn Văn Hậu tư vấn Sau khi chuyển nhầm tiền vào tài khoản cùng ngân hàng, bạn nên liên hệ ngay với ngân hàng để xác minh việc giao dịch nhầm lẫn. Ngân hàng sẽ rà soát, kiểm tra giao dịch đã phát sinh trên. Nếu xác nhận được thông tin giao dịch của bạn là nhầm lẫn, ngân hàng sẽ liên hệ với đại diện chi nhánh quản lý tài khoản mà bạn đã chuyển tiền nhầm và yêu cầu họ chuyển hoàn tài khoản thụ hưởng mà bạn đã chuyển nhầm vẫn còn đủ số dư khả dụng thì tiền sẽ được hoàn lại vào tài khoản của bạn. Trong trường hợp người được chuyển nhầm đã rút hết tiền và cố ý không hoàn trả hoặc không còn khả năng hoàn trả thì phía ngân hàng buộc phải liên hệ với chính quyền địa phương và các cơ quan chức năng như tòa án, công an để thu hồi lại số trường hợp của bạn, nếu ngân hàng không liên hệ được với người nhận qua số điện thoại thì bạn có thể yêu cầu ngân hàng liên hệ qua địa chỉ hoặc thông báo qua tài khoản banking nếu có. Nếu người nhận cố ý không hoàn trả hoặc không còn khả năng hoàn trả thì bạn có thể yêu cầu ngân hàng cung cấp thông tin cá nhân của người nhận để khởi kiện đòi lại tiền hoặc làm đơn tố giác tội phạm gửi cơ quan công an để tiến hành điều người nhận được tiền chuyển nhầm mà cố ý không hoàn trả hoặc không còn khả năng hoàn trả thì có dấu hiệu của hành vi "chiếm đoạt tài sản trái phép", sẽ bị xem xét xử phạt hành chính theo điều 15 vi phạm quy định về gây thiệt hại đến tài sản của tổ chức, cá nhân khác, nghị định số 144/2021/NĐ-CP. Hoặc áp dụng biện pháp hình sự về tội "chiếm giữ trái phép tài sản của người khác", theo điều 176 Bộ luật hình sự 2015. Theo đó, người phạm tội sẽ bị phạt tiền từ 10 triệu đến dưới 50 triệu đồng, cùng với đó là phạt cải tạo không giam giữ đến 2 năm hoặc phạt tù từ 3 tháng đến 2 sau khi điều tra có dấu hiệu người này đã sử dụng hết số tiền mà bạn đã chuyển nhầm thì sẽ xem xét thêm tội "sử dụng trái phép tài sản của người khác", quy định tại điều 177 Bộ luật hình sự 2015. Trở thành người đầu tiên tặng sao cho bài viết 0 0 0 Chuyển sao tặng cho thành viên x1 x5 x10 Hoặc nhập số sao => Phải làm sao nếu chuyển nhầm tiền cho người lạ? Thanh toán điện tử diễn ra hết sức phổ biến trong đời sống, hoạt động kinh doanh. Khi thực hiện nhiều giao dịch thì khả năng chuyển nhầm tiền vào tài khoản khác hoàn toàn có thể xảy ra. Bài viết này đề cập một số thông tin, giải pháp để hướng dẫn người dùng xử lý khi chuyển tiền nhầm tài khoản, khi nhận tiền từ người lạ và cách hạch toán đối với công việc kế toán của doanh nghiệp cụ thể như sau Bước 1 Khi phát hiện chuyển nhầm tiền bạn cần thu thập, lưu trữ cách thông tin sau Biên lai chuyển tiền có thể hiện số tiền, tên tuổi người nhận, số tài khoản. Thông tin liên quan đến lý do chuyển nhầm tiền như trùng tên, nhầm lẫn về số tài khoản, trùng số tài khoản nhưng khác ngân hàng. Đây là căn cứ để bạn có thể thực hiện các giai đoạn tiếp theo. Bước 2 Liên hệ với tài khoản bạn chuyển nhầm tiền. Trường hợp bạn có số điện thoại hoặc địa chỉ của người này thì bạn nên liên hệ trực tiếp, gọi điện thông tin cho họ về việc chuyển nhầm và yêu cầu người đó chuyển trả lại số tiền đó cho bạn. Nếu bạn chỉ có số tài khoản của người bạn chuyển nhầm tiền, hoàn toàn không có số điện thoại hay địa chỉ để liên hệ thì bạn sử dụng cách sau. Chuyển tiếp cho người này một số tiền khoảng đồng, tại phần lý do chuyển tiền bạn ghi rõ Tôi chuyển nhầm tiền cho bạn, bạn chuyển trả lại giúp tôi, thêm số điện thoại. Nếu bước này bạn không được người đó trả lại tiền thì chuyển sang bước ba. Bước 3 Liên hệ ngay với Ngân hàng nơi bạn có tài khoản để Ngân hàng trợ giúp bạn. Tại đây bạn sẽ cung cấp các tài liệu bạn đã chuẩn bị ở bước 1 để Ngân hàng đưa vào cùng với biên bản ghi nhận sự kiện bạn trình bày. Bạn nên xin một bản để lưu giữ. Về tâm lý bạn cần phải hiểu rằng sai sót chuyển tiền là lỗi của bạn, Ngân hàng chỉ hỗ trợ liên hệ với chủ tài khoản nhận tiền để đề nghị họ chuyển hoàn số tiền nếu đó là nhầm. Ngân hàng không có đủ khả năng, đủ quyền, trách nhiệm để xác định bạn đã chuyển nhầm tiền. Do vậy bạn cần mềm mỏng, đừng đổ lỗi cho Ngân hàng hãy giữ thái độ tích cực, khéo léo để Ngân hàng giải quyết đề nghị của bạn nhẹ nhàng và hiệu quả. Ngân hàng sẽ không được phép cung cấp số điện thoại của khách hàng cho bạn do đó là nguyên tắc bảo mật của hoạt động Ngân hàng. Bước 4 Ngân hàng sẽ có thông tin như số điện thoại của chủ tài khoản nhận tiền. Thông thường họ sẽ liên hệ với chủ tài khoản thông báo việc số tiền bị chuyển nhầm, đề nghị người này nếu xác nhận số tiền bị chuyển nhầm thì cần chuyển hoàn số tiền đó. Nếu Ngân hàng đã làm vậy nhưng chủ tài khoản không chuyển hoàn thì Ngân hàng sẽ thông báo cho bạn biết kết quả. Nếu các bước trên không hiệu quả bạn cần gửi đơn tin báo tố giác tội phạm tới Công an quận nơi có Ngân hàng bạn chuyển tiền để đề nghị cơ quan công an can thiệp giải quyết theo quy định về hành chính, hình sự. >> Xem thêm Thủ tục thành lập hộ kinh doanh 2021 Theo điều 597, Bộ luật dân sự 2015 Người nào chiếm hữu hay người nào sử dụng tài sản của người khác mà xác định đó không phải là tài sản của họ thì phải tiến hành hoàn trả lại cho chủ sở hữu của khối tài sản đó. Trường hợp không tìm được chủ sở hữu thì tiến hành việc giao nộp cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền trông giữ, bảo quản. Trừ trường hợp được quy định trong điều 236 Bộ luật dân sự 2015. Người nào được lợi về tài sản mà xác định được khối tài sản đó không phải của họ và đồng thời làm cho chủ sở hữu khối tài sản đó bị thiệt hại thì phải tiến hành hoàn trả lại khoản lợi đó cho người bị thiệt hại. Trừ trường hợp được quy định trong điều 236 Bộ luật dân sự 2015. Nếu có một khoản tiền đổ vào tài khoản của mình mà xác định đây không phải là khoản tiền mà mình được nhận thì phải tiến hành hoàn trả lại cho chủ tài khoản đã chuyển cho mình. Nếu không tuân thủ nguyên tắc trên thì đồng nghĩa với việc đó là hành vi không thực hiện nghĩa vụ hoàn trả và hành vi này được xác định đó là hành vi vi phạm pháp luật và sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính được quy định tại Điều 15 của Nghị định 167/2013/NĐ-CP. Do đó, đối với hành vi không chịu hoàn trả lại số tiền đã được chuyển nhầm thì sẽ bị xử phạt với các mức sau Trường hợp sử dụng trái phép số tiền mà biết là được chuyển nhầm thì sẽ bị xử phạt từ 1 triệu đồng đến 2 triệu đồng. Trường hợp chiếm giữ trái phép tài sản của người khác mà không chịu chuyển trả lại cho chủ sở hữu thì sẽ bị xử phạt từ 2 triệu đồng đến 5 triệu đồng. Nếu việc chiếm giữ hay sử dụng tài sản của người khác mà có đầy đủ các yếu tố cấu thành tội phạm còn bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội Tội chiếm giữ trái phép tài sản của người khác được quy định tại Điều 176, Bộ luật hình sự 2015 đó là người nào biết rõ về tài sản đó không thuộc quyền sở hữu của mình nhưng cố tình không muốn trả lại cho chủ sở hữu hoặc người quản lý hợp pháp hay không chịu tiến hành giao nộp cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền mà giá trị tài sản đó có giá trị từ 10 triệu đồng đến dưới 200 triệu đồng trong khi đã được chủ sở hữu, người quản lý hợp pháp hay cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu được nhận lại tài sản đó thì sẽ bị phạt tiền từ 10 triệu đồng đến dưới 50 triệu đồng. Cùng với đó là phạt cải tạo không giam giữ đến 02 năm hoặc bị áp dụng hình thức phạt tù từ 03 tháng đến 02 năm. Nếu xác định được giá trị tài sản chiếm giữ có giá trị từ 200 triệu đồng trở lên thì sẽ bị áp dụng hình thức phạt tù từ 01 năm đến 05 năm. Tội sử dụng trái phép tài sản của người khác được quy định tại Điều 177, Bộ luật hình sự 2015 đó là người nào vì mục đích vụ lợi, biết rõ là tài sản của người khác nhưng vẫn sử dụng trái phép để vụ lợi cho bản thân có giá trị vụ lợi từ 100 triệu đồng đến 500 triệu đồng, đã bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi này, hoặc đã bị xử lý kỷ luật, hoặc đã bị kết án về tội này tuy nhiên chưa được xóa án tích mà đến nay lại tiếp tục hành vi vi phạm thì sẽ bị áp dụng hình thức phạt tiền từ 10 triệu đồng đến 50 triệu đồng, phạt tù từ 03 tháng đến 02 năm hoặc bị phạt cải tạo không giam giữ đến 02 năm đối với hành vi phạm tội này. Đối với giá trị tài sản từ 500 triệu đồng đến 1 tỷ 500 triệu đồng thì sẽ bị áp dụng hình thức phạt tiền với mức từ 50 triệu đồng đến 100 triệu đồng hoặc bị áp dụng hình thức phạt tù từ 01 năm đến 05 năm. Đối với tài sản sử dụng trái phép có giá trị từ 1 tỷ 500 triệu đồng trở lên thì sẽ bị xử phạt án là từ 03 năm tù đến 07 năm tù. => Phải làm gì nếu người lạ chuyển nhầm tiền cho bạn? Chuyện người lạ chuyển khoản nhầm cho bạn, hoặc chuyện bạn vô tình, sơ xuất chuyển khoản nhầm cho người lạ là chuyện hoàn toàn có thật, vậy phải làm sao để xử lý trong những trường hợp này? Tất nhiên dù là người quen hay người lạ chuyển tiền cho bạn, nếu đó là chuyển nhầm thì bạn tuyệt đối không được rút tiền đó ra sử dụng. Theo quy định của Pháp luật, số tiền người khác chuyển nhầm đi thì người đó không bị mất quyền sở hữu, số tiền đó chuyển vào tài khoản của bạn cũng không tự nhiên thành tài sản của bạn, và nếu bạn không chuyển hoàn thì bạn đang vi phạm pháp luật. Nếu người chuyển nhầm là người quen, bạn có thể xác minh với họ và chuyển hoàn lại. Nếu người chuyển nhầm cho bạn là người lạ hoàn toàn thì bạn cần chờ đợi ngân hàng liên lạc với bạn, hoặc bạn có thể chủ động liên lạc báo với ngân hàng về giao dịch nhầm này. Sau khi ngân hàng xác minh được người chuyển nhầm, họ sẽ nhờ bạn chuyển ngược lại số tiền bên kia chuyển nhầm, bạn chuyển lại là xong >> Xem thêm Hướng dẫn xây dựng nội quy lao động mới nhất Môt số điều Không nên làm nếu có người chuyển nhầm cho bạn Không nên chuyển hoàn cho người lạ khi không có bên thứ 3 làm chứng, không nên chuyển hoàn vào một tài khoản khác tài khoản đã chuyển cho bạn thông thường khi nhận tiền liên ngân hàng bạn sẽ không biết được số tài khoản người gởi Việc không tự ý chuyển hoàn cho tài khoản lạ khi không có bên làm chứng là để tránh việc sau khi chuyển hoàn, bạn bị chủ số tiền khiếu kiện đòi chuyển, lúc này tình ngay lý gian, bạn có thể sẽ gặp nhiều rắc rối. Mọi người cần lưu ý có cả hình thức lừa đảo bằng cách “cố ý chuyển nhầm” vào tài khoản nữa. Kịch bản như sau Bên lừa đảo Tạm gọi là L nắm được thông tin về tên tuổi, số tk và thông tin liên lạc của nạn nhân Tạm gọi là V, thường là người bán hàng online hoặc hay mua hàng online chuyển khoản vì thông tin này 2 bên giao dịch trước đó đều nắm được cũng như số lượng giao dịch nhiều khó kiểm tra rà soát. Bước 1 L sẽ chuyển 1 số tiền nhỏ vào tài khoản V cố ý. Bước 2 L sẽ đóng giả nhân viên ngân hàng/người chuyển nhầm/ thậm chí là công an gọi cho V để thông báo về việc chuyển nhầm và thủ tục hoàn trả. Bước 3 Nếu V không cẩn thận và sập bẫy, L sẽ lừa V để lấy thông tin đăng nhập online banking cũng như mã OTP gửi về điện thoại từ đó kiểm soát được tài khoản ngân hàng của V và nhanh chóng rút sạch tiền trong tk và tẩu tán. Nên nếu có ai chuyển nhầm cho mọi người thì cứ bình tĩnh từ từ kiểm tra xem có đúng họ là người lạ và không liên quan đến công việc của mình không. Sau đó mới làm việc với ngân hàng phải chắc chắn đó là số tổng đài của ngân hàng nếu gọi điện hoặc chắn ăn nhất là ra trực tiếp chi nhánh NH làm việc trong trường hợp xấu dính dáng tới pháp luật thì có bằng chứng, nhân chứng, camera an ninh là chúng ta đã thực hiện nỗ lực hoàn trả rồi. Lưu ý Tuyệt đối không cung cấp mã OTP, tên đăng nhập, password ngân hàng cho bất cứ ai kể cả họ có tự xưng là người thân, bạn bè, nhân viên ngân hàng hay Công an, họ không bao giờ cần các thông tin đó. Bạn cũng không được rút tiền này tiêu xài, cũng không nên đòi hỏi tiền hậu tạ khi chuyển hoàn cho bên chuyển nhầm vì có thể bị quy kết là tống tiền. => Đối với công việc kế toán thì sao? Chúng ta cùng Đại lý thuế Tùng Linh Quân tìm hiểu nhé Cách xử lý khi hạch toán chuyển tiền nhầm vào tài khoản Trong quá trình kế toán làm việc, kế toán không thể tránh khỏi những sai sót như viết sai ủy nhiệm chi, chuyển nhầm số tài khoản người nhận,… dẫn đến hạch toán nhầm. Với những trường hợp trên thì kế toán phải xử lý như thế nào? Chúng ta cùng tìm hiểu “Cách xử lý khi hạch toán chuyển tiền nhầm vào tài khoản” 1. Các trường hợp chuyển nhầm tiền vào tài khoản Viết sai ủy nhiệm chi, sai thông tin người nhận, sai tên doanh nghiệp Chuyển nhầm số tài khoản người nhận bị ngân hàng trả lại Chuyển nhầm vào tài khoản nhân viên trong công ty Chuyển nhầm vào TK người nhận khác…. 2. Những lý do viết sai chứng từ và chuyển nhầm tiền vào tài khoản Ủy nhiệm chi thanh toán Hợp đồng Hóa đơn Người đi chuyển tiền viết sai tên người nhận, viết sai số tài khoản Viết sai thông tin người nhận, sai số tài khoản ngân hàng, nhầm số tiền gửi vào tài khoản… >> Xem thêm Hướng dẫn về thuế TNDN khi quảng cáo trên Facebook 3. Cách xử lý – hạch toán khi chuyển nhầm tiền vào tài khoản Cách xử lý – hạch toán khi chuyển nhầm tiền vào tài khoản a Xác đinh nguyên nhân chuyển nhầm tiền trong các trường hợp sau Viết nhầm ngày giao dịch UNC đi 01 Nợ TK 331/ Có TK 112 Phát hiện viết sai thông tin khách hàng Nợ TK 112/ Có TK 3388 Viết sai ngày gửi UNC đi lần 02 cho ngân hàng hạch toán Nợ TK 331/ Có TK 112 b Khi gặp trường hợp chuyển nhầm tiền kế toán sẽ phải chuyển tiền thành 02 lần dẫn tới thừa TK 3388 khoản phải trả khác. Cách xử lý trong trường hợp này cụ thể như sau Cách 01 Kế toán thực hiện hạch toán chuyển tiền nhầm vào TK theo đúng chế đọ kế toán quy định. Hướng dẫn tính theo ngày gửi giao dịch của UNC đi lần 01 Nợ TK 113/ Có TK 112 Nếu hạch toán hoàn lại tiền do ghi sai thông tin khách hàng Nợ TK 112/ Có 113 Trường hợp hạch toán ngày giao dịch gửi UCN Hạch toán ngày giao dịch UNC đi lần 02 Nợ TK 331/ Có TK 112 Cách 02 Nếu kế toán đã hạch toán ghi sai vào công nợ Nếu kế toán hạch toán đúng vào ngày giao UNC Nợ TK 331/ Có TK 112 Nếu doanh nghiệp được hoàn lại tiền vi ghi không đúng thôn tin khách hàng. Hạch toán như sau Nợ TK 112/ Có TK 331 Cách 03 Trường hợp kế toán đã tính vào khoản phải thu khác Nếu kế toán tính theo ngày giao dịch UNC đi lần 01 Nợ TK 1388/ Có TK 112 Hoàn lại tiền ghi vì sai tên người nhận tiền Nợ TK 112/ Có TK 1388 Tính theo ngày gửi giao dịch của UNC lần 02 trở đi Nợ TK 331/ Có TK 112 4. Cách xử lý – hạch toán khi chuyển nhầm tiền vào tài khoản không phát sinh giao dịch mua bán Chuyển nhầm tiền vào tài khoản người nhận mà doanh nghiệp không phát sinh quan hệ mua bán được chia thành các trường hợp như sau Cách 01 Nếu nhận được tiền hoàn lại khi chuyển nhầm tiền Hạch toán theo ngày giao dịch đã được nhân tiền Nợ TK 112/ Có TK 3388 Hoàn lại tiền cho khách hàng theo UNC, Giấy nộp tiền hoặc phiếu chi tiền Nợ TK 3388/ Có 111,112 Cách 02 Không nhận được tiền đã chuyển nhầm người được nhận tiền không trả lại Hạch toán theo ngày giao dịch tiền Nợ TK 112/ Có TK 3388 Nếu không nhận được tiền thì kế toán sẽ hạch toán số tiền đã chuyển nhầm vào khoản cho, biếu tặng Nợ TK 3388/ Có 711 Như vây khi doanh nghiệp chuyển nhầm tiền vào tài khoản tùy vào từng trường hợp để hạch toán và tính hợp lý theo đúng số tiền đã chuyển. Chuyển tiền nhầm tài khoản ngân hàng - thủ đoạn lừa đảo cần cảnh giácGiả chuyển khoản nhầm để lừa đảo chiếm đoạt tài sản là chiêu trò lừa đảo vô cùng tinh vi. Thủ đoạn của các đối tượng xấu là cố ý chuyển nhầm tiền vào tài khoản của người nào khi bên kia nhận được tiền, đối tượng sẽ giả danh là người thu hồi nợ của một công ty tài chính để liên hệ, dọa nạt và yêu cầu họ trả lại số tiền đã nhận như một khoản vay cùng với số lãi cắt trường hợp khác, đối tượng lừa đảo chuyển tiền cho người bị hại, sau đó liên hệ giới thiệu mình đang sống tại nước ngoài và muốn được nhận lại số tiền đã chuyển khoản trả lại số tiền, người nhận tiền chuyển nhầm phải sử dụng dịch vụ chuyển tiền quốc tế qua một đường link. Không ngờ, sau khi điền xong thông tin, số tiền trong tài khoản của người nhận đã bị rút một số ví dụ kể trên, có thể thấy, kịch bản lừa đảo chuyển tiền nhầm tài khoản ngân hàng vô cùng khó đoán. Đồng thời, đánh thẳng vào lòng tốt của nạn nhân là những người nhẹ dạ, cả tin, khiến họ rất dễ mắc tiền người khác chuyển khoản nhầm, người nhận có phạm tội?Theo quy định của Bộ luật Dân sự 2015, việc không trả lại số tiền bị chuyển nhầm sẽ bị coi là chiếm hữu tài sản của người khác không có căn cứ pháp đó, Điều 579 Bộ luật Dân sự nêu rõ, người chiếm hữu, người sử dụng tài sản của người khác mà không có căn cứ pháp luật thì phải hoàn trả cho chủ sở hữu, chủ thể có quyền khác đối với tài sản đó; nếu không tìm được chủ sở hữu, chủ thể có quyền khác đối với tài sản thì phải giao cho cơ quan nhà nước có thẩm vậy, khi được người khác chuyển nhầm tiền vào tài khoản, người nhận nên liên hệ với ngân hàng để giải quyết để tránh vi phạm pháp số tiền bị chiếm giữ trái phép dưới 10 triệu đồng, người thực hiện vi phạm sẽ bị phạt hành chính từ 02 - 05 triệu đồng theo điểm e khoản 2 Điều 15 Nghị định 167/2013/NĐ-CP .Nếu số tiền bị chiếm giữ trái phép trên 10 triệu đồng, người vi phạm có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về Tội chiếm giữ trái phép tài sản quy định tại Điều 176 Bộ luật Hình sự 2015, sửa đổi, bổ sung đó, nếu sử dụng, chiếm đoạt số tiền từ 10 - 200 triệu đồng do được người khác chuyển nhầm, người thực hiện sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự với mức phạt tiền từ 10 - 50 triệu đồng hoặc phạt cải tạo không giam giữ đến 2 năm hoặc phạt tù từ 3 tháng đến 2 chiếm đoạt số tiền trên 200 triệu do người khác chuyển nhầm, người phạm tội có thể bị phạt tù từ 1 - 5 tiền chuyển khoản nhầm, chủ tài khoản cần phải làm gì? Khi nhận được tiền chuyển khoản nhầm, người nhận cần lưu ý không sử dụng số tiền ấy vào việc chi tiêu cá nhân và chỉ làm việc với ngân hàng để trả lại tiền cho người chuyển nhầm, tuyệt đối không chuyển lại tiền cho người lạ khi không có bên thứ ba làm dân có thể chủ động liên hệ với ngân hàng để thông báo về việc nhận tiền chuyển nhầm hoặc đợi đại diện ngân hàng liên hệ làm nhận được điện thoại từ ngân hàng, cần kiểm tra xem đó có đúng là số điện thoại của ngân hàng hay không. Để chắc chắn hơn, chủ tài khoản vẫn nên đến ngân hàng làm việc trực hợp khoản tiền chuyển nhầm có giá trị nhỏ thì chủ tài khoản có thể yêu cầu ngân hàng cung cấp sao kê rồi đối chiếu với những thông tin nhận được và tiến hành chuyển đối với số tiền lớn, chủ tài khoản nên sắp xếp thời gian đến trực tiếp chi nhánh ngân hàng để thực hiện việc xác minh hay thậm chí là liên hệ với cơ quan công an để giải đối không cung cấp thông tin bảo mật như Mật khẩu truy cập tài khoản, Mật khẩu giao dịch một lần OTP cho bất cứ ai kể cả người tự xưng là nhân viên ngân hàng và dưới bất cứ hình thức nào và cảnh giác với các yêu cầu truy cập đường link website, đăng nhập, cung cấp thông tin tài khoản, thông tin cá nhân.

hạch toán chuyển nhầm tài khoản